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[ 목차 ]
안녕하세요!
매년 7월과 9월이 다가오면 집이나 땅을 소유하고 계신 분들이 반드시 챙겨야 할 세금이 있습니다.
바로 재산세인데요.
“언제 내야 하는지, 어떻게 계산되는지, 납부를 놓치면 어떤 불이익이 있는지” 잘 모르면 가산세 폭탄을 맞을 수도 있습니다.
오늘은 2025년 재산세 납부기간, 가산세 피하는 방법, 절세 전략까지 한 번에 정리해드리겠습니다.
이 글 하나만 읽으면 재산세에 대한 모든 궁금증이 해결되실 거예요!
1. 재산세란 무엇인가?
재산세는 매년 6월 1일을 기준으로 부동산을 소유한 사람에게 부과되는 지방세입니다.
쉽게 말해 집, 토지, 상가 등을 소유하고 있다면 반드시 내야 하는 세금입니다.
| 구분 | 과세대상 | 세율 |
| 토지 | 전·답·임야·대지 등 | 0.2%~0.4% |
| 건물 | 상가·공장·창고 등 | 0.25% |
| 주택 | 아파트·단독·연립주택 등 | 0.1%~0.4% |
2. 2025년 재산세 납부기간 총정리
재산세는 보통 연 2회(주택분), 연 1회(토지·건물분) 납부합니다.
기한을 놓치면 가산세가 붙으니 반드시 체크하세요.
주택분 재산세
| 납세고지 | 납부기간 | 대상 |
| 1기 | 2025년 7월 16일 ~ 7월 31일 | 연세액의 50% |
| 2기 | 2025년 9월 16일 ~ 9월 30일 | 연세액의 50% |
토지·건물분 재산세
| 납세고지 | 납부기간 | 특징 |
| 연 1회 | 2025년 9월 16일 ~ 9월 30일 | 연세액 전액 일시납부 |
👉 만약 납부 마감일이 주말·공휴일이라면 다음 평일까지 자동 연장됩니다.
3. 재산세 가산세 완벽 분석
기한을 놓치면 가산세가 부과됩니다. 생각보다 큰 금액이 될 수 있으니 주의하세요.
| 연체 기간 | 가산세율 | 최대 한도 |
| 1개월 이내 | 월 1.2% | 본세의 60% |
| 1개월 초과 | 일 0.03% |
예시: 재산세 100만 원을 45일 연체한 경우
- 1개월분: 100만 × 1.2% = 12,000원
- 15일분: 100만 × 0.03% × 15일 = 4,500원
- 총 가산세 = 16,500원
4. 재산세 계산 방법 상세 가이드
계산 공식
재산세 = 과세표준 × 세율 – 누진공제
| 주택 공시가격 | 세율 | 누진공제 |
| 6천만 원 이하 | 0.1% | - |
| 6천만 초과 ~ 1억5천만 | 0.15% | 3만 원 |
| 1억5천만 초과 ~ 3억 | 0.25% | 18만 원 |
| 3억 초과 | 0.4% | 63만 원 |
5. 재산세 납부 방법 총정리
오프라인 납부
| 납부처 | 이용시간 | 특징 |
| 은행 창구 | 09:00~16:00 | 수수료 無, 영수증 발급 |
| 우체국 | 09:00~17:00 | 전국 어디서나 가능 |
| 편의점 | 24시간 | 30만 원 이하 가능 |
온라인 납부
- 위택스 (wetax.go.kr)
- 신용카드, 계좌이체, 간편결제 가능
- 모바일 앱 지원
6. 재산세 절세 대책 & 꿀팁
세액공제·감면 혜택
| 구분 | 대상 | 혜택 |
| 1세대 1주택 | 공시가격 6억 이하 | 25% 감면 |
| 고령자 | 65세 이상 | 25% 감면 |
| 장애인 | 등록 장애인 | 25% 감면 |
| 국가유공자 | 보훈 대상자 | 50% 감면 |
👉 공동명의, 임대사업자 등록, 불필요한 부속건물 정리 등을 통해 추가 절세 가능
7. 재산세 고지서 확인법
- 과세표준과 공시가격 검증
- 세율·누진공제 적용 여부 확인
- 감면 혜택 누락 여부 확인
8. 재산세 이의신청 절차
- 1단계: 이의신청 (납부통지일로부터 30일 이내, 지자체 세무과)
- 2단계: 심사청구 (90일 이내, 시·도 행정심판위원회)
- 3단계: 행정소송 (90일 이내, 행정법원)
9. 2025년 재산세 정책 변화사항
- 토지 공정시장가액 비율 70% → 75% 상향
- 1세대 1주택 감면 기준 6억 → 9억 확대 검토 중
- 민간임대 감면율 75% → 50% 축소
10. 자주 묻는 질문(FAQ)
Q. 분할납부 가능한가요?
→ 주택분은 7월·9월 2회 분납
Q. 전세 세입자가 재산세 내나요?
→ 아니요, 소유자만 납부
Q. 고지서 분실 시?
→ 위택스에서 재발급 가능
11. 재산세와 다른 세금 관계
- 종부세: 일정 금액 초과시 별도 과세, 재산세와 합산
- 취득세: 부동산 매입 시 발생
- 양도세: 매도 시 발생
12. 재산세 미납 시 강제징수
- 독촉장 발송 → 압류 → 공매
- 500만 원 이상 체납 시 신용정보 등록
- 1억 원 이상 체납 시 출국금지 가능
재산세는 단순히 내야 하는 세금이 아니라, 기한 관리 + 절세 전략이 핵심입니다.
납부일을 놓치지 않고, 감면 혜택을 적극 활용한다면 세금 부담을 크게 줄일 수 있습니다.